河北省國資委監(jiān)管企業(yè)對外擔(dān)保管理辦法
（2020年6月29日印發(fā)施行）
第一章??總?則
第一條??為加強監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，規(guī)范企業(yè)對外擔(dān)保行為，防范經(jīng)營風(fēng)險，根據(jù)《公司法》《企業(yè)國有資產(chǎn)法》和民商事法律等規(guī)定，制定本辦法。
第二條??本辦法所稱對外擔(dān)保是指企業(yè)以擔(dān)保人名義與債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人?(簡稱被擔(dān)保人)不履行債務(wù)時，擔(dān)保人按照約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的經(jīng)濟行為。
第三條??河北省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(簡稱省國資委)監(jiān)管企業(yè)中的國有獨資公司、國有全資公司、國有控股公司及其各級獨資、全資、控股子公司(簡稱企業(yè))對外擔(dān)保適用本辦法。企業(yè)作為債務(wù)人以自有資產(chǎn)向債權(quán)人提供擔(dān)保的，不適用本辦法。
第四條??對外擔(dān)保必須堅持以下原則:
（一）平等、自愿、對等原則;
（二）依法擔(dān)保和規(guī)范運作原則;
（三）風(fēng)險可控和審慎原則。
第五條??對外擔(dān)保方式主要包括:保證、抵押、質(zhì)押等。企業(yè)對外擔(dān)保一般以保證方式為主。
第六條??企業(yè)不得向監(jiān)管企業(yè)范圍之外的企業(yè)、自然人、非法人單位及經(jīng)營狀況非正常的企業(yè)提供擔(dān)保，不得向其參股公司提供超過其按持股比例計算的擔(dān)保額。
?經(jīng)營狀況非正常企業(yè)是指出現(xiàn)下列情況之一的企業(yè):
（一）最近三個會計年度連續(xù)虧損的;
（二）存在拖欠銀行貸款本息不良記錄，改正未滿一年且財務(wù)狀況未根本好轉(zhuǎn)的;
（三）涉及重大經(jīng)濟糾紛或經(jīng)濟案件的;
（四）已裁定破產(chǎn)或進入破產(chǎn)程序的。
第二章?擔(dān)保人和被擔(dān)保人條件
第七條??擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)具備以下條件:
（一）未被市場監(jiān)督管理部門列入企業(yè)經(jīng)營異常名錄或嚴(yán)重違法失信企業(yè)名單;
（二）具有良好的資信及代為償債能力;
（三）擔(dān)保余額不得超過企業(yè)凈資產(chǎn)。
第八條??被擔(dān)保人應(yīng)具備以下條件:
（一）未被市場監(jiān)督管理部門列入企業(yè)經(jīng)營異常名錄或嚴(yán)重違法失信企業(yè)名單;
（二）獨立核算、自負(fù)盈虧，具備健全的管理機構(gòu)和財務(wù)管理制度;
（三）具有清償債務(wù)的能力;
（四）經(jīng)營狀況正常;
（五）最近一期經(jīng)審計后的資產(chǎn)負(fù)債率一般不高于本行業(yè)全國國有企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率的平均值。
第三章?擔(dān)保審批
第九條??下列對外擔(dān)保事項由監(jiān)管企業(yè)批準(zhǔn):
（一）監(jiān)管企業(yè)及其所屬各級獨資、全資及控股子公司之間擔(dān)保；
（二）監(jiān)管企業(yè)及其所屬各級獨資、全資及控股子公司向其他監(jiān)管企業(yè)及其所屬各級獨資、全資及控股子公司提供擔(dān)保；
（三）監(jiān)管企業(yè)及其所屬各級獨資、全資及控股子公司向其參股公司提供擔(dān)保。
第十條??企業(yè)報批擔(dān)保事項需要報送以下材料：
（一）擔(dān)保申請文件;
（二）被擔(dān)保人及擔(dān)保人董事會或類似權(quán)力機構(gòu)做出的請求擔(dān)保及提供擔(dān)保的決議;
（三）擔(dān)保人提供擔(dān)保的可行性分析報告;
（四）擬簽訂的擔(dān)保合同及被擔(dān)保項目債務(wù)主合同或者貸款意向書;
（五）擔(dān)保人法律顧問或律師事務(wù)所對擔(dān)保事項、擔(dān)保合同合法性審查專項法律意見書;
（六）被擔(dān)保人投資項目的可行性研究報告或有關(guān)部門的項目審批文件;
（七）被擔(dān)保人、擔(dān)保人最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告;
（八）被擔(dān)保人、擔(dān)保人企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本和企業(yè)的國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記證（登記表）復(fù)印件;
（九）反擔(dān)保的有關(guān)資料。
第十一條??擔(dān)保人出具的擔(dān)?？尚行苑治鰣蟾鎽?yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容:
（一）被擔(dān)保人基本情況;
（二）擔(dān)保人及其各級子公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員及其近親屬是否與被擔(dān)保人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系;
（三）被擔(dān)保人財務(wù)狀況分析;
（四）被擔(dān)保人資信情況分析;
（五）擔(dān)保項目的可行性及風(fēng)險分析。
第四章?反擔(dān)保要求
第十二條??監(jiān)管企業(yè)及其各級獨資、全資、控股子公司為本監(jiān)管企業(yè)及所屬各級子公司范圍之外的其他企業(yè)提供非對等擔(dān)保，必須要求被擔(dān)保人提供合法、有效的反擔(dān)保。除本條規(guī)定外的其他擔(dān)保事項，是否提供反擔(dān)保，由擔(dān)保人和被擔(dān)保人自行協(xié)商確定。
第十三條??擔(dān)保人應(yīng)根據(jù)風(fēng)險程度和被擔(dān)保人的財務(wù)狀況、履約能力確定反擔(dān)保方式。以保證方式提供反擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)由被擔(dān)保人之外的第三方提供。第三方應(yīng)符合本辦法第七條、第八條規(guī)定。擔(dān)保人提供非保證方式擔(dān)保的，不得接受保證方式的反擔(dān)保。
第十四條???采取抵押或質(zhì)押方式提供反擔(dān)保的，抵押物或質(zhì)押物必須權(quán)屬清晰，不存在被查封、扣押、凍結(jié)、監(jiān)管等限制權(quán)利的情形。
第十五條??利用國際金融組織貸款、外國政府貸款項目的反擔(dān)保國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第五章?擔(dān)保資產(chǎn)處置
第十六條??抵押、質(zhì)押的擔(dān)保物應(yīng)進行資產(chǎn)評估，并按資產(chǎn)評估結(jié)果確定抵押、質(zhì)押的擔(dān)保物價值。當(dāng)擔(dān)保物價值與資產(chǎn)評估結(jié)果發(fā)生嚴(yán)重背離時，應(yīng)對擔(dān)保物重新進行評估，并按重新評估結(jié)果確定擔(dān)保物價值，續(xù)訂擔(dān)保?(反擔(dān)保)合同。
第十七條??擔(dān)保人以財產(chǎn)抵押或動產(chǎn)、權(quán)利質(zhì)押的，抵押物、質(zhì)押物依照法律程序被處置時，擔(dān)保人應(yīng)要求處置人按照國有資產(chǎn)評估管理規(guī)定對抵押物或質(zhì)押物進行資產(chǎn)評估。擔(dān)保人將抵押物、質(zhì)押物資產(chǎn)評估結(jié)果按照管理權(quán)限進行備案，作為抵押物或質(zhì)押物處置時定價參考依據(jù)。?
第六章?擔(dān)保管理
第十八條??監(jiān)管企業(yè)應(yīng)按照《公司法》《企業(yè)國有資產(chǎn)法》、民商事法律、公司章程和本辦法規(guī)定對擔(dān)保事項行使決策權(quán)，并形成書面決議。嚴(yán)禁越權(quán)決策擔(dān)保事項，任何個人不得單獨決定擔(dān)保事項。
第十九條???監(jiān)管企業(yè)應(yīng)指定一個部門負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)管理，法律事務(wù)部門負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的合法性審查和法律風(fēng)險評估，內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)督。
第二十條??建立擔(dān)保業(yè)務(wù)審查工作制度。監(jiān)管企業(yè)應(yīng)認(rèn)真審查被擔(dān)保人的財務(wù)狀況、償債能力、經(jīng)營風(fēng)險等情況，對擔(dān)保項目進行風(fēng)險評估，形成書面可行性分析報告。審查過程中，應(yīng)由企業(yè)法律顧問或聘請律師事務(wù)所全程參與，對涉及相關(guān)事項進行合法性審查。
第二十一條??建立跟蹤和監(jiān)控制度。監(jiān)管企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)定期或不定期對被擔(dān)保企業(yè)以及擔(dān)保項目資金使用、財務(wù)狀況和債務(wù)主合同執(zhí)行情況進行檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題，并妥善解決。
第二十二條??建立定期報告制度。監(jiān)管企業(yè)每季度終了后要對本集團擔(dān)保情況進行分析和評估，在年度終了后3個月內(nèi)將本集團截止上一年度發(fā)生的擔(dān)保事項匯總分析，并報省國資委。年度匯總分析報告主要內(nèi)容包括:
（一）擔(dān)保事項審批決策情況，制度建設(shè)及執(zhí)行情況；
（二）當(dāng)年新增、結(jié)束及逾期擔(dān)保情況；
（三）償債能力分析及風(fēng)險防控情況；
（四）在保情況（附：擔(dān)保明細(xì)表）；
（五）擔(dān)保余額占凈資產(chǎn)的比例；
（六）反擔(dān)保措施執(zhí)行情況；
（七）主要資產(chǎn)財務(wù)狀況。
第二十三條??建立重大事項報告制度。擔(dān)保人發(fā)生履行擔(dān)保責(zé)任或法律糾紛的，監(jiān)管企業(yè)應(yīng)立即將有關(guān)情況報告省國資委。
第二十四條??建立擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案。監(jiān)管企業(yè)定期對本企業(yè)及所屬獨資、全資和控股子公司擔(dān)保業(yè)務(wù)進行分類整理歸檔和統(tǒng)計分析。
第二十五條??省國資委建立擔(dān)保信息管理系統(tǒng)，實施動態(tài)監(jiān)測。監(jiān)管企業(yè)應(yīng)明確部門、指定專人負(fù)責(zé)擔(dān)保信息填報及日常管理工作，擔(dān)保事項發(fā)生后10個工作日內(nèi)完成填報，擔(dān)保信息填報應(yīng)及時、真實，準(zhǔn)確。
第二十六條??債務(wù)主合同變更，加重?fù)?dān)保人責(zé)任的，應(yīng)經(jīng)擔(dān)保人書面同意，并按規(guī)定程序批準(zhǔn)后重新簽訂擔(dān)保合同。
第二十七條??擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任后，應(yīng)依法向被擔(dān)保人行使追償權(quán)。
第二十八條??未經(jīng)司法程序，擔(dān)保人代被擔(dān)保人清償債務(wù)的，擔(dān)保人應(yīng)事前向省國資委報告。
第七章??監(jiān)督檢查
第二十九條??省國資委負(fù)責(zé)監(jiān)管企業(yè)對外擔(dān)保行為的監(jiān)督檢查，重點檢查本辦法執(zhí)行情況，企業(yè)內(nèi)部管理制度建設(shè)及執(zhí)行情況，內(nèi)部審核審批合規(guī)情況，擔(dān)保事項風(fēng)險防控情況，反擔(dān)保措施落實情況等，對發(fā)現(xiàn)的問題進行督導(dǎo)整改。
第三十條??企業(yè)違反本辦法規(guī)定為他人提供擔(dān)?；?qū)σ褤?dān)保項目疏于管理，出現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險，造成國有資產(chǎn)損失的，對企業(yè)主要負(fù)責(zé)人和其他直接責(zé)任人員，按照《企業(yè)國有資產(chǎn)法》《河北省國資委監(jiān)管企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究實施辦法（試行）》等有關(guān)規(guī)定進行處理。涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)處理。
第八章?附?則
第三十一條??國有參股公司對外擔(dān)保，依據(jù)《公司法》《企業(yè)國有資產(chǎn)法》、民商事法律及公司章程規(guī)定執(zhí)行。國有股東以所持上市公司股權(quán)提供質(zhì)押擔(dān)保的按照相關(guān)規(guī)定辦理。
第三十二條???監(jiān)管企業(yè)應(yīng)根據(jù)本辦法制定本企業(yè)集團的擔(dān)保管理辦法，并報省國資委備案。企業(yè)章程對擔(dān)保審批權(quán)限規(guī)定不明確的，應(yīng)對企業(yè)章程進行修訂。
第三十三條??以擔(dān)保為主營業(yè)務(wù)的企業(yè)對外擔(dān)保不適用本辦法。
第三十四條??本辦法自印發(fā)之日起施行，原《河北省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)對外擔(dān)保管理暫行辦法》同時廢止。
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